Ante la falta de consumo, la salida para que las empresas crezcan no pasa por la flexibilidad laboral (que sólo permite la destrucción de plazas que no se renuevan), sino el financiamiento a las empresas, que les permita apuntalar sus procesos productivos; y el crédito a autónomos y familias, de quienes proceden el 80% de las nuevas empresas, y más de un 40% del nuevo empleo.

Sin embargo, hay una pieza que no acaba de encajar, y esa son las instituciones financieras: según reporta la prensa, 1 de cada 3 solicitudes de crédito destinados a empresas o proyectos productivos se encuentra con una negativa en España. Bancos y Cajas no se la juegan por nadie.

Mal y tarde ha entendido la banca española la necesidad de requisitos a lupa y garantías a torrente. Pero, de no abrir el cauce de la financiación, pronto no quedará a quien ofrecerla…

Fuente | La Crónica de León

Si quien nos lee ha decidido convertirse en uno, en alguien que será su propio jefe o el jefe de otros, estos son algunos consejos para facilitar su camino como pequeño y mediano empresario.

1. Empieza con un fondo de emergencia
Toda persona que trabajo por su cuenta o monta una empresa descubre pronto que el trabajo viene y va… Y a veces tarda en volver. Hay que prepararse para esos tiempos de vacas flacas. ¿Cuál es el monto ideal de un fondo de emergencia? El que te permita vivir sin trabajar por seis meses. Y mantén ese monto siempre.

2. Desarrollo un portafolio
Invierte unos cientos de euros en un muestrario, atractivo y cómodo de consultar, del trabajo que tú o tu empresa pueden desarrollar. Sin una demostración de lo que puedes hacer, será imposible que consigas un contrato.

Continúa…

Fuente | Pick the brain

Un acuerdo suscrito entre Avalmadrid y Caixanova permite que ambas entidades destinen una cifra cercana a los 9 millones de euros para financiar a las pymes y autónomos madrileños.

Juan Manuel Santo-Suárez, presidente de Avalmadrid y Franco Guitart de la Torre, director de la Red de Empresas España Oeste de Caixanova fueron los encargados de firmar un convenio, que está pensado para aquellas empresas que tengan el domicilio social en la Comunidad de Madrid o que vayan a realizar la inversión en dicho territorio.

Avalmadrid pone a disposición de los clientes de Caixanova toda su amplia gama de productos financieros destacándose las Líneas Financieras Bonificadas para la inversión, el Plan Impulsa Pyme para el circulante o los avales técnicos para licitaciones en concursos públicos.

Los clientes no podrán superar operaciones financieras mayores de los 900.000 euros.

En la actualidad Avalmadrid tiene convenios vigentes con más de 40 entidades de crédito que operan en la Comunidad de Madrid. El nuevo acuerdo con Caixanova continúa la política de colaboración estrecha con las entidades financieras.

Los autónomos y pymes contarán con una nueva  línea de crédito por un importe global de 15 millones de euros de la mano de la Sociedad de Garantía Recíproca Iberaval y el Banco Popular.

El acuerdo fue firmado por el presidente de Iberaval, José Rolando Álvarez, y el director territorial de Castilla y León y Cáceres del Banco Popular, Carlos J. Velazquez.

Los  empresarios podrán recibir financiación sobre el cien por cien de los solicitado, el 70 por ciento o el 50 por ciento.
De esta forma los clientes pueden solicitar operaciones con importes de hasta 600.000 euros y plazos de amortización de hasta 15 años para inversiones o de hasta 6 años para necesidades de circulante.

Las condiciones son ventajosas pues el tipo de interés será de Euribor más 1,25 por ciento o 1,50 por ciento en función del producto.

Al momento unas 16.000 empresas son socias de Iberaval y se busca a las mismas solucionarles el problema del crédito haciendo un voto de confianza en los pequeños empresarios.

Movistar acaba de lanzar al mercado un nuevo plan de descuentos con el objetivo de ayudar a las pymes y autónomos. Es una una oferta exclusiva con precio promocionado para puestos de trabajo de nueva creación incluyendo su mantenimiento y seguridad, convirtiéndose así en unas de las ofertas ADSL más competitivas del mercado.

La idea de la compañía es continuar ayudando a los nuevos negocios que se creen a lo largo de este año (empresas, microempresas y autónomos) que generen empleo (tanto autoempleo autónomo como contrataciones) así como también a las empresas ya existentes que crean nuevos puestos de trabajo.

Por medio de Movistar el empresario puede equipar a su nuevo empleado a un precio mucho menor. Movistar le facilita la seguridad seguridad y el mantenimiento tanto de su ADSL como de su PC desde 11 euros al mes (el precio mensual sin descuento es de 18 euros).

Además si la empresa precisa una laptop puede adquirirla (en régimen de alquiler con seguridad y mantenimiento incluidos, y renovación cada tres años), con mantenimiento de su ADSL por 32,5 euros al mes, cuando el precio mensual sin descuento es de 50,5 euros.

Y si el puesto de trabajo recién creado o el negocio necesita conectividad móvil tiene la posibilidad de contratarlo en el ordenador portátil por 45,6 euros mensuales, con un descuento de algo más de 40 euros respecto al precio sin promoción.

Los descuentos son del orden del 33% y aquellas empresas interesadas pueden concurrir a cualquier local de la red Movistar, llamar al número de atención gratuita 900 10 10 10 o conectarse a la dirección www.movistar.es/fomenta-empleo para tramitar y descargar la documentación necesaria para solicitar estas ayudas.

Nos pregunta Jaime sobre una peluquería:

Una peluquería que tiene la actividad propia de peluquería y adicionalmente la venta de productos de cosmética puede realizar iva en regimen general? Todo el iva de la inversión inicial (obras) es liquidable? y por último, si vamos a regimen general hay que hacer tiquets tanto de les ventas minoristas como del servicio de corte de pelo?
Gracias.

Los servicios de peluquería incluyen la venta de productos relacionados como tintes y otros. La diferencia entre una parte de la actividad y otra es el porcentaje de IVA aplicable ya que, de momento, al corte de pelo se le aplica el 7% mientras a la venta de productos se le debe aplicar el tipo general, esto es, el 16%.

Esta circunstancia es diferente e independiente del tipo de régimen fiscal que se elija para liquidar los impuestos. Es decir, se puede estar en módulos o en estimación directa a elección del contribuyente (si se cumplen los parámetros) y sin embargo se deben aplicar los tipos de IVA descritos. Que se esté en módulos no cambia nada y viceversa.

Respecto al IVA de las obras de acondicionamiento del negocio no existe ningún inconveniente para que sea deducible si se siguen las normas tributarias, están afectas a la actividad y el alta censal se produce en su momento.

Al igual que no debe confundirse modalidad de tributación con tipos de IVA tampoco debe considerar Jaime que por estar en módulos se encuentra exento de emitir y recibir facturas o tickets sustitutivos. Tanto si se está en estimación directa como en objetiva se debe emitir factura por las ventas aunque el ticket en ventas minoristas puede llegar a ser un documento sustitutivo.

Asimismo, no son sólo las normas tributarias las que obligan a expedir factura sino también desde el punto de vista de consumo ya que suponen el justificante de los servicios prestados y de las ventas producidas.

Gracias.

Nos pregunta muy concisamente Joaquin:

Hola amigo:
Soy trabajador por cuenta ajena y me han ofrecido una representación de material de papeleria mediante contrato mercantil (pluriactividad) para lo cual me tendría que hacer autónomo. La cantidad que sacaría al año por comisiones sería de 10000 a 15000€. ¿Merecería la pena hacerme autonomo? ¿Serían mas rentables los módulos o declaracion de IVA?
Gracias por anticipado.

Parece que la actividad que te proponen estaría encuadrada en el epígrafe 511 Agentes Comerciales. Esta actividad no puede realizarse a través de módulos por lo que estarías en Estimación Directa, simplificada a ser posible.

Respecto a si te conviene o no depende de cuánto saques de rendimiento. Si el montante de ingresos está alrededor de las cantidades que dices, que no están nada mal en los tiempos que corren, entonces debes calcular los gastos que tendrías principalmente las cuotas de autónomos y que en principio serían de 251,70 euros mensuales (3.020,40 al año). Salvo que por tu edad o situación te corresponda alguna bonificación.

Este te deja un rendimiento neto previo de unos 12.000 euros (al máximo) al año. El resto serían gastos asociados a la actividad: carburantes, amortizaciones de tu vehículo y poco más.

A partir de ahí quien debe valorar el coste de oportunidad eres tú. Quiero decir que si ganas unos 9.000 euros al año, es decir unos 750 euros al mes, dedicándole poco tiempo entonces puede ser rentable. Si no deséchalo.

Gracias por tu atención.

Nos pregunta Marta:

Quisiera saber qué conviene más a un autonomo con empresa de reformas y 3 empleados, módulos o contabilidad? Y con cual de las dos tiene más posibilidades de ser investigado por hacienda.
Gracias

Marta, no sabría decirte qué conviene más sin saber en qué epígrafe de IAE está o estará inscrita la empresa pero así, a bote pronto y sin seguridad total, teniendo tres empleados quizá los módulos sean algo “caros”. Pero, repito, es imposible saberlo con seguridad sin toda la información.

Respecto a la segunda parte de la pregunta de Marta debemos decir que es muy típico pensar que los módulos “protegen” al empresario de inspecciones o controles tributarios. No es rigurosamente cierto ni comprobable. De hecho los controles de módulos son mucho más habituales que las inspecciones o exámenes a otras figuras tributarias. Tampoco es bueno iniciar o gestionar un negocio pensando en eludir las inspecciones.

En todo caso nunca hay que temer a una inspección si se hacen las cosas bien y lo más ajustadas posible a la normativa tributaria. Cosa que recomiendo.

Gracias a Marta por su pregunta y esperamos que nuestra respuesta te sirva de utilidad.

Es bueno empezar una actividad con cierto nivel de información, lo mayor posible, desde el momento cero y a todos los niveles, me explico. No se trata sólo de saber cuánto se va a pagar de IVA e IRPF sino cómo aunar todos los elementos empresariales. En este contexto vamos a responder la duda de Paula:

Hola! Voy a montar una tienda de ropa infantil. Estoy muy muy verde y no sé si me interesa módulos, ni que cuota debería pagar trimestral.No entiendo de IVA ni IRPF. Es la primera vez que soy autonoma. Estoy solicitando las ayudas del estado para mujeres emprendedoras, pago único, ayuda cuota autonomo(175€/mes durante 30 meses).El local mide unos 58m2, 600€ alquiler gastos incluidos aunque suba iva. Gastos será compra de ropa, luz, agua, telefono y tpv. gasto inicial ahora mismo para empezar 25.000€ (no se si es necesario este dato).No tengo vehículo de empresa, no hay más empleados. Voy a hablar con un asesor pero me gustaría si gracias a vosotros voy un poquito menos verde jeje. Espero los datos sean suficientes.
Muchas gracias de antemano, ayudaís a mucha gente.

En primer lugar recalcarle a Paula que hace muy bien acudiendo a un asesor ya que le guiará por los inicios que son muy importantes y los más difíciles. Respecto a su duda, la actividad que quiere abrir Paula no está incluida en las que pueden acogerse a módulos por lo que tributará necesariamente en Estimación Directa.

En el régimen de Estimación Directa se producen pagos trimestrales de IVA e IRPF. El IVA se calcula mediante la diferencia entre las cuotas repercutidas en las ventas e ingresos y las soportadas en los gastos fiscalmente deducibles. Gastos deducibles son el alquiler, el teléfóno allí instalado y el tpv, la luz, agua y, por supuesto, las compras. No lo sería el vehículo en ningún caso salvo que se haga reparto con vehículo industrial o algo similar.

En IRPF debe pagarse a cuenta un 20% a cuenta sobre el rendimiento trimestral calculado éste como la diferencia entre los ingresos y los gastos siendo estos últimos los mencionados antes para el IVA más las cuotas de autónomos y las amortizaciones de los bienes de inversión (muebles, ordenador, etc).

También debe consultar la integración de las ayudas y subvenciones en sus declaraciones.

Esperamos haberle dado una idea inicial a Paula.

Nos manda una consulta Alberto respecto a una próxima alta como autónomo realizando actividades de intermediación a comisión a través de comercio on-line. Ya que el texto enviado es largo esperamos que lo anterior sirva como resumen aunque extraeremos una parte del mismo que centra las principales dudas:

Ahora bien, la duda que me surge es si tan sólo tengo que declarar mis beneficios en la declaración de la renta? o además tengo que deducir el IVA de mi comisión? Supuestamente las empresas que me distribuyen se encargan del pago del IVA y yo me quedo mi comisión, pero no dispongo de ningún documento que certifique que estas empresas se encuentran al corriente de los pagos correspondiente de IVA, sobretodo porque estas empresas son (en su gran mayoría) de origen oriental (China, Japón, etc), asímismo tampoco dispongo de facturas de las compras realizadas a dichas empresas. Todo este proceso se realiza por pago directo mediante tarjeta de crédito, así que el único documento que tengo es el…(aquí se corta el mensaje en este párrafo)

Plantea Alberto un problema complejo y es el del comercio eléctrónico cuya regulación, cambiante por otra parte, no discurre por idénticos caminos a los del comercio tradicional. Debe tener en cuenta que en todo caso está sujeto a IVA que paga el consumidor final, dado que la comisión proviene de la intermediación y no de la prestación del servicio a las empresas distribuidoras (en cuyo caso ellas le harían el pago directo a él).

Por la información que nos da, la comisión (IVA incluido) vendría dada por la diferencia entre el precio pagado por el cliente menos el coste de la mercancia en el país, es decir, una vez pasa por aduanas y se le aplica el IVA. No es un asunto fácil de responder a través de este medio ya que intervienen varias leyes tanto tributarias puras como la ley de servicios de la sociedad de la información.

Como además estará en estimación directa deberá realizar pagos trimestrales a cuenta del IRPF del 20% sobre el rendimiento neto (beneficio) que después reflejará en la declaración de la renta del ejercicio junto al resto de conceptos tributarios.

Hace bien Alberto en preocuparse por tenerlo todo al día y bien documentado por lo que sería mejor que acudiera a un profesional experto que le iniciara en los trámites y cálculos. Sería la mejor inversión en su negocio.