Llega el momento del cierre del año fiscal siendo las últimas declaraciones las que finalizan el próximo 30 de enero. Dentro de las obligaciones fiscales de los empresarios individuales (autónomos) que se encuadran en la modalidad de estimación objetiva, lo que se conoce generalmente como módulos, está la declaración-liquidación anual del IVA.
En los tres primeros trimestres se han realizado pagos “a cuenta” de esta liquidación definitiva por lo que este instante se constituye en fundamental. Cada epígrafe de actividad tiene asignada una cantidad mínima a pagar en función de las magnitudes y del porcentaje que designa la Administración siempre y cuando se hayan soportado cuotas de IVA que cubran la diferencia. Tiene especial importancia registrar todas las facturas de compras y gastos que tengamos en nuestro poder.
No obstante, conviene también distinguir aquellas compras que tienen la condición de bienes de inversión puesto que esa cuota de IVA se deduce aparte y es la única posibilidad de restar la cuota mínima que comentábamos.
Por lo tanto, procuremos no olvidar ninguna factura recibida y, dentro de ellas, separemos aquellas que constituyen una inversión.
Hola!!! Mi duda es la siguiente:
Quiero hacerme autonomo y tengo dudas sobre ir a modulos o no.
Mi duda es sobre el IVA.
Si no voy a módulos tengo que ir a régimen general, es decir llevar la contabilidad del IVA de mis costes y el iva ganado.
Pero si voy a módulos (epigrafe 967.2), como calcularia el IVA?? es decir lo que tendria pagar o lo que me tendria que devolver??
Muchas gracias!! Soys una gran ayuda!!!
Fran te hemos contestado en un post exclusivo: http://inversores.es/autonomos-e-iva-mas-dudas/
Hola, buenos dias y disculpo si lo molesto he visto su correo en todo expertos y si me puede ayudar mucho mejor. Quiero montar un negocio dedicado a la venta de calzado, tengo el local que esta ubicado en el ayuntamiento de mi localidad tarragona que lo he comprado. Por otro lado me he estado informando sobre que pasos debo seguir la verdad he podido entender poco ya que es tanta informacion pero me gustaria que me aclarase mas estare como autonomo o empresario individual.. La declaracion censal por la que he optado es la 037. AHORA vamos a la interrogante los impuestos tengo entendido que para autonomo son:
IAE – Impuesto de actividades economicas
IRPF – Impuesto sobre la renta de personas fisicas
IVA – Impuesto de valor añadido
IBI – Impuesto Bienes e Inmuebles
DAOT – Declaracion anual de operaciones con terceros
1. Son todos estos impuestos que debo pagar como autonomo o me falta alguno mas ?
2. Cual es el hecho imponible de cada impuesto que se paga al inicio del negocio y por los beneficios que se obtenga del mismo?
Espero me ayude para poder seguir realizando los tramites, espero su respuesta lo mas pronto.
Muchas gracias
hola buenas tardes, voy a montar una pequeña tienda de juguetes (26 m ) y la llevare yo misma, he estado en hacienda y me han hecho un borrador de modulos (la actividad no paga iva) me quiero dar de alta de autonomos y la pregunta es la siguiente…como puedo decidir si me convienen mas los modulos o una gestoria?
Buenas Tardes
El servef me ha aprobado el pago unico (80 – 20 %) para montar un negocio.Me los ha dado con la condicion de montar una c.b o ser autonomo.
Me voy a dar de alta como autonomo , pero independientemente me voy a montar una s,l
comprando material con mi nombre y vendiendoselo a la s,l.
Me pueden buscar las vueltas??
Buenas tardes.
Voy a rellenar por primera ver modelo 130 de declaración del IRPF y el 303 de I.V.A. y me ha surgido una duda que espero que me puedan resolver.
¿La cuota de autónomos incluye I.V.A.?
Como tengo que tenerla en cuenta de cara a esta declaración.
Gracias de antemano.
Saludos
Hola Esperanza, gracias por tu comentario. Respecto a tu pregunta, la cuota de autónomos NO incluye IVA por lo que NO debe declararse en el modelo 303 pero sí en el modelo 130, concepto gastos, en la casilla donde van agregados todos los gastos deducibles del trimestre: la número 2.
saludos
Hola!!
desearía saber que tratamiento se le da al iva del alquiler de un local en el sistema de modulos iva de autónomos. El epigrafe es el 644.2 y existe actividad de transformacion y de reventa.. Ese IVA me lo podre deducir? Asimismo, es deducible el gasto del alquiler para IRPF por modulos tambien?
Hola amigos, una empresa si me hago autonomo me ofrece un trabajo de dar cusos y clases por todo el pais, para ello me pagaran 1500 € mensuales + IVA , logicamente al presentarles factura ademas de los gastos de transporte que tenga.
Mi pregunta es como me interesa mas haceme de autonomo ¿por modulos o por estimacion directa? cula seria el epigrafe o modulo a aplicar y cuanto aproximadamente tentre que pagar a hacienda anualmente de IRPF y de IVA.
Gracias por vuestra ayuda
Saludos.
Jorge
Hola, quiero darme de alta como autónomo y comprar productos gastronómicos (conservas, embutidos y licores con alcohol todos de selección) para venderlos posteriormente a empresas y particulares, no dispongo de local, simplemente adquiero los productos a empresas para venderlos posteriormente a domicilio a particulares y otras empresas, ¿tengo que darme de alta en varios epígrafes según los productos?, actualmente tengo una minusvalia del 33%, ¿tengo algún tipo de reducción o ayuda?, ¿en mi caso sería Estimación Directa Simplificada o algo así?, todo éste tramite es aconsejable hacerlo por gestoría o es llevadero hacerlo uno mismo, gracias de antemano y saludos.
Hola Montse, no escribo en todoexpertos en primer lugar pero eso no es lo importante. Respecto a tus dudas: autonomo y empresario individual es lo mismo. El Alta censal en efecto se refleja en el modelo 037. En cuanto a los impuestos te aclaro que al ser autonoma no pagas IAE aunque debes darte de alta en el epígrafe adecuado, el IBI será deducible en tanto el local se destina al negocio y las bases imponibles dependerán de si estás en módulos o ED, cuánto ganes,etc.
La DAOT es una declaración, no un impuesto por lo que no tiene coste directo. Y, por último, te falta la cuota de autónomos que aunque no es un impuesto sí debes tenerlo en cuenta.
Disculpa la tardanza en contestar pero es que estas fechas se dedican a hacer las declaraciones trimestrales. Si necesitas más ayuda no dudes en volver por aquí.
Etual, entiendo que tu pregunta es si te conviene más módulos que estimación directa. Lo mejor es hacer una simulación en función de tus ingresos y gastos comparando ambas situaciones aunque no es fácil. Lo mejor suele ser empezar en módulos y al tiempo ir comparando ambas posibilidades ya que en cualquier ejercicio puedes renunciar tres años a módulos.
Saludos.
Alex, buscas una situación difícil que te desaconsejo totalmente ya que entras en operaciones vinculadas que pueden ser muy mal vistas tanto por el servicio de empleo como por Hacienda.En prinicipio nada te impide que te des de alta como autónomo capitalizando el paro y que después montes una SL con la que podrás operar libremente pero no le veo ventajas la verdad.
Saludos
Mariela supongo que quien tiene alquilado el local eres tú, es decir eres la arrendadora.Las cuotas de IVA que pagues te las puedes deducir cuando realices el resumen de IVA a final de año hasta el límite del porcentaje mínimo que debes abonar.
Por otro lado, las retenciones del 19% que debes realizarle a tu casero se ingresan directamente a Hacienda, modelo 115 trimestral, y no son deducibles ya que es una retención a origen que nada tiene que ver con tus gastos.
Saludos
Jorge me temo que lo que te plantean no está contemplado en módulos ya que el epígrafe 933.9 de enseñanza es para otro tipo de clases más sedentarias o ubicadas en tu ciudad.Consulta en tu delegación de hacienda si lo contemplarían para asegurarte. Caso de ir a ED tendrías que pagar trimestralmente 720 euros de IVA repercutido menos el IVA de tus gastos que no creo sean muchos.En cuanto a IRPF sería el 20% del rendimiento neto trimestral, es decir, 4500 euros menos los gastos (autónomos por ejemplo).Conviene que lo estudies en profundidad.
Saludos
Antonio, tu caso parece el de comercio al por mayor o intermediación de comercio. No tienes que darte de alta en varios epígrafes si uno sólo te cubre todo lo que quieres vender ya que no va tanto en función del producto como del tipo de actividad.La minusvalía puede servirte, junto a tu edad, para reducir la cuota de autónomos y en la declaración de la renta pero no en cuanto a los pagos de IVA o los pagos fraccionados de IRPF.Tal y como lo planteas parece más de ED que de módulos.
Y, en general, aconsejo que se empiecen los trámites por asesoría ya que tendrás mejor cobertura que de otra manera.
Saludos.
buenas tardes,mi nombre es christian.mi pregunta es la siguiente, e trabajado para una empresa de mudanzas durante varios años, la cosa va mal y mi jefe me a comentado de hacerme autonomo y yo mismo a hecer frente a los correspondientes gastos, venia cobrando 1200euros pero tambien me a comentado que dias no trabajados no me lo va a pagar, tambien tengo un furgon propio y me podria dedicar en esos dias libres a realizar trabajos por mi cuenta. Mi pregunta es, me traeria a cuenta hacerme autonomo en esta situacion? teniendo en cuenta que a lo mejor trabajo para esta empresa 2dias en semana?
Hola, mi nombre es wilson tengo una floristeria, mi pregunta es: estoy por istimación objetiva (modulos) y no entiendo como en la declaración de la renta anual me sale a pagar 2600€ pagando trimestralmente una cuota de 500€ como me sale apagar, por favor ayudenme gacias………
Desearía empezar una actividad de enseñanza de idiomas desde mi casa, creo que es el epigrafe 933.9.Quisiera saber lo que tengo que pagar de modulos
Respuesta en http://inversores.es/dudas-de-autonomos-importe-modulos/
La actividad economica que deseo realizar, son clases particulares a domicilio, y en ocasiones tambien por internet, aunque es posible que haya dias que las haga en casa, es un piso pequeño de 70 metros, la enseñanza seria en una habitación de diez metros cuadrados.La actividad la haría yo unicamente.Tengo dudas de los modulos que debo pagar.
Hola. Trabajo en un SL en la que mi jefe es autónomo. La cuestión es ¿legalmente quién tiene que pagar el recibo de autónomo, el empresario o la empresa?.
Contestación en post aparte http://inversores.es/autonomos-y-dudas-las-cuotas-sociales-del-autonomo/
Hola Carlos, voy a comenzar a trabajar como colaborador para un departamento de la universidad a tiempo completo. Para ello tengo que darme de alta como autónomo y no se que categoría me corresponde, si como profesional con mi titulación, o como empresa con actividad 936 (investigación). El trabajo a realizar sería investigación en las instalaciones de la universidad.
Muchas gracias por dedicar tu tiempo a esta generosa labor.
Respuesta http://inversores.es/dudas-eligiendo-epigrafe/
Quisiera saber qué conviene más a un autonomo con empresa de reformas y 3 empleados, módulos o contabilidad? Y con cual de las dos tiene más posibilidades de ser investigado por hacienda.
Gracias
Hola amigo:
Soy trabajador por cuenta ajena y me han ofrecido una representación de material de papeleria mediante contrato mercantil (pluriactividad) para lo cual me tendría que hacer autónomo. La cantidad que sacaría al año por comisiones sería de 10000 a 15000€. ¿Merecería la pena hacerme autonomo? ¿Serían mas rentables los módulos o declaracion de IVA?
Gracias por anticipado.
Una peluquería que tiene la actividad propia de peluquería y adicionalmente la venta de productos de cosmética puede realizar iva en regimen general? Todo el iva de la inversión inicial (obras) es liquidable? y por último, si vamos a regimen general hay que hacer tiquets tanto de les ventas minoristas como del servicio de corte de pelo?
Gracias.
Respuesta a tu pregunta en http://inversores.es/autonomos-y-dudas-el-miedo-a-la-inspeccion/
Hola a todos, mi duda es muy sencilla, en estos momentos paso a servicios y me ofrecen:
35000€/año como asalariado
205€/ día como freelance.
La pregunta es ¿ Qué elegir?
Según los cálculos que hago, parece que es mejor ser freelance, pero la duda que me surge entre todos los gastos de IVA, IRPF….. Al final ¿Sale mejor?
Gracias por anticipado
Contestado en http://inversores.es/autonomos-y-dudas-agente-de-comercio/
Respuesta en http://inversores.es/freelance-o-asalariado-duda/
Contestado en http://inversores.es/autonomos-y-dudas-servicios-de-peluqueria/
hola,yo me acabo de hacer autonomo por modulos pero tengo unas dudas:
al estar por modulos si compro en la cee¿debo pagar el iva?
¿o es el iva que cobro a mis clientes el que no debo pagar al estar por modulos?
¿o ninguno de los 2?
¿tengo que desglosar el iva en mis facturas?¿o no hace falta?
Solicite lo de operador intracomunitario¿cuanto suele tardar?si tarda mucho podria comprar igual aunque tenga que pagar el iva?
Vicente:
- Al comprar en la CEE si no eres operador intracomunitario debes pagar IVA
- Al estar en módulos se paga IVA en función de parámetros objetivos y no en función de cuánto IVA se le cobra a los clientes
- El IVA debe desglosarse en factura o debe figurar la leyenda IVA incluido en los casos contemplados por la ley
- No sé cuánto suele tardarse en obtener el reconocimeinto de operador intracomunitario pero has de saber que cualquiera puede comprar en el ámbito de la CEE, pagando IVA o no(libertad de movimiento de capitales y mercancías).
Gracias por el comentario
pero entonces puedo comprar ya en la cee sin tener el permiso de operador intracomutario?aunque tenga que pagar iva y despues lo puedo vender en españa con factura?yo llame a hacienda y la tia me dijo que no podia que tenia que esperar a que me llegara el justificante de operador intracomunitario
Hola, soy autónomo electricista y tambien promotor inmobiliario. En la declaración, como electricista no tengo problemas, pero ahora bien, en la promoción, vendí dos viviendas y con ello he pagado la hipoteca de la construcción de las mismas, me queda uno por vender, pero este año tengo que declarar la venta de los dos, mi problema es donde encasillo la hipoteca que he cancelado para ver el beneficio y el gasto. Gracias
hola quisiera que por favor me informaras a que regimen seria conveniente acojerme, estoy ahora mismos en paro y he decidido darme de alta en autonomo para empezar a vender recambios de maquinaria agricola, en un principio no dispondria de local pero en un futuro si el negocio fuera bien abriria una tienda, necesitaria que me orientarar a que regimen deberia de acojerme y cual seria los costes mensuales que deberia de abonar a la administracion, tengo entendido que la cuota de autonomo al ser menor de 30 años en menos?? es cierto, un saludo y gracias de antemano
Buenas tardes. Estoy planteándome darme de alta como autónomo y abrir un negocio de copistería y papelería. Para ello me daría de alta en los epígrafes del IAE correspondientes a los servicios a ofrecer (659.4, 973.3 y 474.1). Me gustaría saber a qué regimen me convendría acogerme para iniciar mi actividad. Estaría como administrador y único empleado del negocio en un local de 50 m2 (facilito estos datos para el cálculo de los módulos). Gracias.
Hola estoy en modulos en venta ambulante y quisiera saber si puedo vender online los mismos artículos o tengo que modificar algo.
En caso de que pueda tengo que notificar a hacienda que vendo tambien online.
Muchas gracias por vuestra información.
Buenos días
Me gustaría iniciar una actividad empresarial como autónomo, de carácter editorial (publicación de una revista mensual de pequeña tirada y ámbito regional).
El trabajo se haría desde mi propio domicilio, y únicamente estaría yo implicado en la actividad. Mis labores consistirían solamente en la redacción de contenidos y captación de patrocinios, tanto la maquetación como la impresión corresponderían a terceras empresas.
Mi pregunta es cuál sería el régimen más adecuado en mi caso.
Un saludo
Buenos dias Carlos,mi pregunta es la siguiente:
trabajo como autonomo y tengo mi propia empresa dedicada a la construcion.Cada trimestre pago el IVA,IRPF,etc,etc,pero desde finales del año pasado la cosa me va bastante mal,lo que facturo cada mes se me va en nomina(tengo un trabajador),autonomo,gastos,etc,etc.Lo peor de todo es que cuando cada trimestre me llega el IVA y demas no puedo pagarlo y tengo que aplazarlo y estoy viendo que se me van a acumular muchos pagos.He pensado en ponerme por modulos,tengo un camion y una nave,que le parece esta opcion.
Gracias y Un Saludo.
yo estoy por modulos pero tengo una duda, yo al pagar modulos¿ya no debo pagar nada de iva de lo que vendo?¿o solo me quedo la diferencia entre el iva del precio al que compro y el que vendo?
Por ejemplo compro una pieza en 100€ en el extranjero sin iva al ser intracomunitario y la vendo aqui en 150+iva¿el iva ese es todo para mi y tampoco debere pagar nada de lo que compro?
Buenas, mi pregunta es la siguiente:
He dejado un puesto de trabajo por excedencia voluntaria por una duracion de 2 años para poder montar un estudio de fotografia.
Los servicios que ofreceré estan todos relacionados con la imagen, maquetacion, diseño, impresion…
Desde hace tiempo he ido invirtiendo poco a poco en materiales y “maquinaria”.
El lugar de trabajo va a ser mi propia casa por lo que no tendre ningun local abierto al publico de momento.
¿que cuota me resultaria de autonomo? Respecto al iva, mis ingresos van a ser bajos durante los primeros años y los gastos bastante altos…¿me convendrian los modulos aun sin tener local comercial?¿Podria solicitar una factura global de gastos para no perder el iva de inversiones anteriores? ¿ Como desgravar esos gastos?
¿ Puedo optar a alguna ayuda por autoempleo aunque haya solicitado una excedencia?
Muchas gracias por tu atencion
Buenos días:
Me he dado de alta el 1 de julio en módulos, ya que en la cámara de comercio me dijeron que llevara doble contabilidad y si veía que en septiembre no era rentable por módulos, sólo tenia que presentar directamente en hacienda todo con estimacion directa, es esto cierto?? Es qu ahora he estado leyendo y creo entender que sólo es posible hacerlo a final de año. Gracias
Hola y gracais de antemano
mi mujer está pensando en montar una tienda de ropa ( franquicia)con unos costes de alquiler elevados y con una reforma inicial, además de contratar a una persona.No sabemos si es mejor y posible el sistema de modulos o el de comisionista, ya que es la franquicia quien factura al cliente final y luego paga unas comisiones por las ventas, me podeis informar que es mejor?muchas gracais
Para responder a tu pregunta haría falta tener más datos pero parece que no puedes elegir, es decir, si tu mujer va a ser comisionista no puede elegir módulos.Informate bien de la nauraleza del negocio y en funcion de ello decide.Saludos.
Hola Menchu, si te has dado de alta en módulos debes tributar por módulos salvo que presentes una renuncia a tributar en dicho régimen por tres años. No sé la información que te han dado pero si tu alta censal va por un camino así debe hacerse o cambiar presentándolo en hacienda. Otra cosa es que a principios de año, en el primer trimestre de un año, se presente la declaración de Estimación Directa ya que entonces se sobreentiende que has renunciado. Saludos.
Iván , planteas una amplia pregunta con muchas cuestiones.La cuota de autónomo depende de tu edad, minusvalía, etc…al darte de alta te lo calculan automáticamente pero calcula que se mueve en una horquilla de 130 a 251 euros.Respecto a módulos sí o no todo depende de si tu actividad está incluida cosa que dudo mucho ya que es más bien una actividad profesional.Las inversiones que hayas hecho son deducibles en IVA e IRPF desde el momento en que te dés de alta y funciones como empresario. Los gastos anteriores no valen. Si te hacen una factura actualizada quizá te sirva. Y por ultimo las ayudas de autoempleo las convocan y conceden las Comunidades Autonomas informate de las convocatorias pero generalmente hay que estar desempleado.Saludos.
Vicente, el sistema de módulos es un sistema de tributación que establece las cuotas a pagar en función de parámetros objetivos, es decir, que pagas una cuota más o menos fija independientemente de cuánto factures. Eso no significa que no tengas que pagar IVA a tus proveedores que tienen la obligación de repercutírtelo salvo que seas operador intracomunitario.Saludos.